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Indaga SAT a socios y accionistas por posible lavado de dinero

El Servicio de Administración Tributaria (SAT) contará con información actualizada de los socios y accionistas para ver prácticamente hasta “las tripas” de las empresas en México sin importar su tamaño o sector, a través de un aviso que deberán entregar 2 millones de personas morales.

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SAT presenta primer paquete de denuncias en contra de 43 empresas factureras

Raquel Buenrostro, jefa del Servicio de Administración Tributaria (SAT), presentó el primer paquete de denuncias en contra de 43 empresas factureras que, al emitir facturas falsas en operaciones simuladas por 93 mil millones de pesos.

Anunció además que este martes se presentarán siete querellas ante la Fiscalía General de la República (FGR) contra los principales grupos que realizaron este delito, por lo que “se acabó la fiesta y todos debemos pagar impuestos”.

En conferencia de prensa que encabeza el presidente Andrés Manuel López Obrador, Carlos Romero Aranda, procurador fiscal de la Federación, informó que estas denuncias se presentarán por los delitos de defraudación fiscal y lavado de dinero, para equiparlo con delincuencia organizada.

En Palacio Nacional, Raquel Buenrostro señaló que, en este primer paquete de denuncias, estas empresas factureras se relacionan entre sí, debido a que comparten representantes legales y accionistas, y el grueso de las operaciones facturadas fue a través de “servicios”.

Raquel Buenrostro informó que fueron alrededor de 8 mil contribuyentes que contrataron a estas empresas factureras y a quienes se les enviará una carta a través del buzón tributario o notificación personal a cada contribuyente que utilizó estos esquemas por lo que se buscará que se regularicen.

En este sentido, Carlos Romero Aranda, procurador fiscal de la Federación, indicó que en un plazo no mayor a tres meses también formulará querellas contra los beneficiarios que muestren una falta de interés en regularizarse.

“Vamos a atacar al que vende facturas, al que constituye las empresas y, sobre todo, es el grupo criminal que va a atacar estas empresas. El día de hoy se estarán presentado siete querellas contra los grupos principales de estas factureras para tratar de cuadrar, uno que es la defraudación fiscal, y otro que es lavado de dinero”, señaló Romero Aranda.

Informó que la defraudación fiscal tiene una pena de hasta nueve años de prisión y el de la delincuencia organizada es de una pena de hasta 16 años y el decomiso de bienes.

“Se acabó la fiesta, las factureras ya no pueden seguir hacia delante, todos debemos pagar impuestos”, dijo.

Con información de El Universal

Última llamada para presentar la declaración anual

A partir de mañana solamente restan siete días hábiles para que los contribuyentes personas físicas presenten su declaración anual correspondiente a 2019.

Este 30 de junio vence el plazo ampliado que otorgó el Servicio de Administración Tributaria (SAT) para el pago de los impuestos por los ingresos obtenidos el año pasado.

Es decir, a las personas físicas con y sin actividad empresarial, así como asalariados con ingresos superiores a 400 mil pesos anuales, que tengan dos patrones o soliciten devolución, y que aún no han presentado su declaración, les resta esta semana y dos días hábiles más de la próxima para hacerlo.

En el caso contrario, tendrán que pagar multas que van desde mil 400 y hasta 34 mil 730 pesos, dependiendo del incumplimiento, monto que podría aumentar si se acumulan recargos y actualizaciones.

Por su parte, la presidenta del Instituto Mexicano de Contadores Públicos (IMCP), Diamantina Perales, destacó que es importante no dejar pasar la fecha límite.

“Los dos meses adicionales que otorgó el SAT fueron suficientes para prepararse y poder cumplir, ya que se dieron las facilidades para hacerlo de manera electrónica y no se presentaron fallas operativas en el sistema”, indicó.

El problema que pudieron haber tenido algunos contribuyentes, señaló, fue para quienes declaran por primera vez, pues la emergencia sanitaria los pudo tomar desprevenidos al no estar familiarizados con los trámites que se requieren.

Para los que están al límite, dijo, es importante que sepan que difícilmente tendrán la posibilidad de hacer una cita para acudir a las oficinas de la dependencia. Si requieren apoyo, recomendó acercarse a un asesor fiscal o contador sin necesidad de salir de casa. Con una llamada telefónica se puede recibir asesoría.

¿Qué dice el Servicio de Administración Tributaria?

El organismo enfatizó que el incumplimiento genera consecuencias.

Si un contribuyente omite hacer los pagos mensuales de los impuestos en el plazo establecido por las disposiciones fiscales, deberá pagar recargos y actualizaciones, siempre que la obligación se cumpla de manera espontánea.

No presentar declaraciones, solicitudes o avisos que exijan las disposiciones fiscales o presentarlos a requerimiento de la autoridad, así como no cumplir con los requerimientos de las autoridades fiscales o cumplirlos fuera de los plazos señalados amerita sanciones; no obstante, si el SAT ejerce sus facultades de comprobación; es decir, que envíe un requerimiento al contribuyente,se pagará otra multa.

¿Quién debe declarar?

Las personas físicas que están obligadas a presentar declaración anual y pagar el impuesto sobre la renta (ISR) son las que hayan tenido actividad empresarial y por honorarios.

También quienes hayan obtenido ingresos por arrendamiento, actividades agrícolas, ganaderas, silvícolas y pesqueras.

Asimismo, están obligados los que hayan tenido actividad en la venta y adquisición de bienes y de acciones bursátiles en la Bolsa Mexicana de Valores, y quienes hayan obtenido intereses o dividendos.

Se hace declaración anual cuando se obtiene un premio que cause el pago del impuesto, también por sueldos, salarios y asimilados cuando se tengan ingresos mayores a 400 mil pesos anuales o se tengan dos patrones.

¿Qué se puede deducir?

Para la declaración anual es importante considerar que se pueden hacer deducciones personales de gastos que se hayan realizado el año pasado, y pedir la devolución.

El monto de ese rubro no puede exceder las cinco Unidades de Medida y Actualización (UMA) anuales, equivalente a 154 mil 110 pesos o a 15% del total del ingreso, lo que resulte menor.

Para que sean procedentes, los pagos de los gastos a deducir se deben hacer por transferencia electrónica, cheque, así como tarjetas de crédito o débito.

De acuerdo con el SAT, se pueden deducir los gastos médicos de consultas amparados con el comprobante fiscal correspondiente, así como dentales y tratamientos.

Los honorarios de enfermeras, servicios de sicología y nutrición, gastos hospitalarios y medicinas que se incluyeron en la factura tienen ese beneficio, al igual que los análisis clínicos y estudios de laboratorio y la renta o compra de aparatos de rehabilitación.

Son deducibles los lentes ópticos graduados hasta por 2 mil 500 pesos, siempre y cuando se describa sus características o el diagnóstico del oftalmólogo; asimismo, gastos funerarios que pueden ser pagados en efectivo que no incluyan servicio de cafetería ni exhumación, pero no son deducibles los gastos funerarios de mascotas.

Otros que se pueden incluir son las colegiaturas de instituciones educativas con validez oficial. Los topes por nivel escolar varían, para preescolar son de 14 mil 200 pesos; para primaria, 12 mil 900, para profesional, 17 mil 100, y para bachillerato, 24 mil 500.

El transporte escolar es deducible únicamente si es obligatorio en el centro escolar y se debe pagar con medios electrónicos.

Además, los intereses reales devengados y efectivamente pagados por créditos hipotecarios, destinados a casa habitación contratados con el sistema financiero, Infonavit o Fovissste, entre otras, también son deducibles.

Con información de El Universal

30 de junio, fecha límite para actualizar información de socios y accionistas de empresas

El Servicio de Administración Tributaria (SAT) informa que está por vencer el plazo para que aquellas personas morales que no tuvieran actualizada la información de sus socias, socios o accionistas ante el RFC, presenten el aviso respectivo a más tardar el 30 de junio del 2020.

Por ello se invita a las personas morales a cumplir esta obligación en la fecha otorgada para tales efectos. Es importante mencionar que la obligación se realiza en su totalidad en el Portal del SAT, por lo que no es necesario que acuda el representante legal personalmente a las oficinas.

El SAT determinó, con base en la regla 2.4.19 y en la ficha de trámite 295/CFF, de la Resolución Miscelánea Fiscal (RMF) vigente, que dicha información deberá aportarse mediante un aviso a través de un caso de aclaración, en el Portal del SAT, al que podrán acceder directamente en la siguiente liga:

https://www.sat.gob.mx/aplicacion/operacion/32846/presenta-tu-aclaracion-como-contribuyente.

Es importante mencionar que en el Código Fiscal de la Federación (CFF) se establece la obligación para las personas morales de proporcionar a la autoridad fiscal, el nombre y la clave del Registro Federal de Contribuyentes (RFC) de socias, socios o accionistas cada vez que se realice una modificación o incorporación al respecto.

Además, se comunica que, si se requiere realizar la inscripción en el RFC de alguna o alguno de los socios o accionistas, es necesario contar únicamente con su CURP actualizado. Para realizar dicho trámite pueden ingresar al Portal del SAT o en la siguiente liga:

https://www.sat.gob.mx/tramites/operacion/28753/obten-tu-rfc-con-la-clave-unica-de-registro-de-poblacion-curp

En caso de que socias, socios o accionistas requieran actualizar sus obligaciones, necesitan su contraseña para presentar el aviso de actualización de actividades económicas y obligaciones., mismo que pueden presentar directamente en la liga siguiente:

https://www.sat.gob.mx/tramites/login/33758/presenta-el-aviso-de-actualizacion-de-actividades-economicas-y-obligaciones-fiscales-como-persona-fisica.

Con el fin de que las personas físicas generen o actualicen su contraseña sin salir de sus hogares, el SAT ha puesto a disposición la herramienta SAT ID, a la cual podrán ingresar en la siguiente liga:

https://satid.sat.gob.mx/

Es conveniente recordar que los trámites que se realicen por medios electrónicos al utilizar la contraseña o e.firma vigentes, tienen los mismos efectos y validez jurídica que aquellos realizados directamente en las oficinas. Por lo tanto, el SAT recomienda a las personas contribuyentes utilizar y aprovechar las herramientas tecnológicas disponibles para la realización de diversos trámites o servicios y así cumplir en tiempo y forma con sus obligaciones fiscales y evitar conglomeraciones en las oficinas.

SAT ID atiende a más de 10 mil contribuyentes por día y expande su servicio a personas físicas de cualquier régimen

El Servicio de Administración Tributaria (SAT), ante la emergencia sanitaria y en cumplimiento con la Jornada de Sana Distancia y Quédate en casa, desde el 15 de abril de 2020[1]lanzó la plataforma y herramienta SAT ID con la finalidad de que las personas físicas asalariadas generaran o renovaran su contraseña desde un teléfono móvil o computadora personal para evitar conglomeraciones y hacerlo desde sus hogares. Anteriormente, este trámite solo se podía realizar en una oficina desconcentrada.

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IBM se suma a la liquidación de asuntos fiscales y engrosar recaudación del SAT

IBM México se comprometió a pagar adeudo de 669 millones de pesos al fisco

Ante grave crisis económica post covid-19, las obligaciones fiscales adeudadas por grandes empresas como Femsa, Walmart y BIM, suman ingresos al SAT

La institución International Business Machines (IBM) en México se comprometió a pagar 669 millones de pesos (mdp) sumando a otras bonificaciones de diferentes empresas que han decidido poner al corriente los adeudos con el fisco. En videograbado desde Palenque, Chiapas, el presidente Andrés Manuel López Obrador (AMLO) agradeció a las empresas, “quiero agradecer mucho a los directivos, a los dueños de estas corporaciones por aceptar la convocatoria de que todos actuemos de conformidad con la ley, que se haga valer el estado de derecho“, comentó el mandatario.

IBM de esta forma se suma a empresas como Walmart, quienes el 25 de mayo de 2020 realizaron los adeudos correspondientes. En el caso de Femsa, realizó el pago de 8 mil 079 mdp al Servicio de Administración Tributaria para liquidar los adeudos fiscales por la venta de Vips realizada en 2014.

Femsa -dueña de la cadena OXXO– también optó liquidar asuntos fiscales ante la solicitud del presidente de México. Estos hechos fueron agradecidos por el propio AMLO, quien en su conferencia matutina comentó “mi reconocimiento a Walmart, porque estamos hablando de una empresa de regular tamaño, pudieron contratar a los mejores abogados y fiscalistas, irnos a tribunales. En vez de eso, decidieron revisar las cuentas y aceptarlo”.

En el Informe de la Finanzas Públicas dado a conocer por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), en el periodo de enero a abril 2020, el gobierno federal recaudó 1.277 billones de pesos, 22 mil 100 millones de pesos más que lo programado y 5.6% arriba en relación al mismo periodo de 2019, informó la SHCP.

Por el lado de la recaudación en otros sectores, los ingresos petroleros se derrumbaron 73.8%, principalmente explicado por la caída en los precios del petróleo, así como la baja en las ventas de los últimos meses por las medidas de sana distancia recomendadas por el gobierno federal.

SHCP reconoció que los números dados a conocer para el periodo de abril 2020, reflejan los primeros efectos sobre la recaudación de las acciones de distanciamiento social, sin embargo, los ingresos tributarios acumulados en los primeros cuatro meses del año fueron 22 mil100 mdp superiores a lo programado en el presupuesto de ingresos para 2020 original. Así, ante la grave crisis, las obligaciones fiscales adeudadas por grandes empresas como Femsa, Walmart y BIM suman ingresos al SAT.

Notipress

Minisitio Plataformas Tecnológicas

 Apartir del 1 de junio de 2020 entró en vigor el nuevo esquema de Plataformas Tecnológicas; con el fin de facilitar el cumplimiento de las obligaciones fiscales, se ha creado un minisitio en el Portal del SAT (http://omawww.sat.gob.mx/plataformastecnologicas/Paginas/index.html) para que las plataformas tecnológicas nacionales o extranjeras, así como las personas físicas con actividad empresarial que enajenan bienes, prestan servicios o concedan hospedaje a través de internet mediante plataformas tecnológicas, aplicaciones informáticas y similares, localicen en un sólo lugar la información necesaria para realizar sus contribuciones.

Este minisitio está integrado por un apartado específico para las plataformas tecnológicas y otro para las personas físicas con actividades empresariales, con el fin de que conozcan sus obligaciones en materia de inscripción y actualización al Registro Federal de Contribuyentes (RFC), emisión de comprobantes fiscales, declaraciones de pago, declaraciones informativas, así como una sección con material de apoyo diverso relacionado con este tema.

Para conocer las declaraciones que estés obligado a presentar podrás ingresar a los simuladores.

En el caso de personas físicas, si pertenecen al RIF, pueden presentar su solicitud de cambio de régimen mediante un caso de Servicio de Atención al Contribuyente en https://portalsat.plataforma.sat.gob.mx/SATAuthenticator/AuthLogin/showLogin.action, autentificándote con tu RFC y contraseña. Podrán consultar su cambio de régimen, en un máximo de seis días hábiles. Bajo este esquema no es necesario acudir a nuestras instalaciones para realizar el trámite.

Se sugiere que, para generar, actualizar o recuperar la contraseña utilices SAT ID; la cual funciona para cualquier régimen de personas físicas, a excepción de menores de edad, para lo cual deberás:

✔       Utilizar SAT ID si eres persona mayor de 18 años inscrita en cualquier régimen de personas físicas.

✔       Usar Chrome o Mozilla como explorador al momento de solicitar la contraseña a través de SAT ID, o descarga la aplicación en Play Store para Android o en App Store para IOS.

✔       Adjuntar  una identificación oficial; si es INE, licencia o cédula profesional debes escanearla por ambos lados.

✔       Si el SAT encuentra inconsistencias en el proceso de validación, se enviará un correo o un mensaje con las indicaciones para iniciar un nuevo proceso;  tienes hasta tres oportunidades para realizarlo. 

✔       En caso de contar con alguna discapacidad que impida cumplir con los pasos que pide SAT ID, se debe solicitar ayuda a un tercero que comente durante el video por qué  está ayudando, es importante que ambas personas aparezcan en el mismo.

En el SAT desarrollamos mecanismos para facilitar el cumplimiento de las obligaciones fiscales desde casa. Cuidémonos todas y todos.  Quédate en casa.

Pese a COVID-19 la recaudación del SAT crece 13.4% en primer trimestre

El órgano recaudador explicó que este resultado se debe a una mejor eficiencia en la recaudación y una mayor coordinación de las distintas áreas de la institución; agregó que el IVA creció un 12.6% real

El Servicio de Administración Tributaria (SAT) sostuvo que pese a la pandemia del COVID-19, la recaudación creció 13.4 por ciento en el primer trimestre de 2020, la declaración anual de personas morales aumentó 9 por ciento y en el primer día de la declaración de personas morales se presentó una cifra récord, con cifras preliminares.

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A partir de 2018 la única factura válida es la nueva versión: SAT

A partir de este año, la única factura válida es la que se realice con la nueva versión que inició su vigencia desde julio de 2017, informó el Servicio de Administración Tributaria (SAT).

El organismo recaudador señaló que en esta versión se integran los datos utilizando catálogos y patrones que mitigan o disminuyen la posibilidad de cometer errores en su elaboración.

Así como, validaciones aritméticas que sirven para que los cálculos reflejados en una factura sean correctos, disminuyendo así las cargas administrativas y contables a los contribuyentes, destacó en un comunicado.

Gracias a esto, se podrán eliminar en los próximos años declaraciones informativas, ofrecer declaraciones mensuales de impuestos pre llenadas, así como simplificar la contabilidad electrónica, añadió.

Para que los contribuyentes conozcan que están emitiendo o recibiendo facturas realizadas con la nueva versión, se puede identificar porque la forma y método de pago se aprecia con claves.

Además, contiene una clave de los productos y servicios compuesta por ocho dígitos, además de una clave de unidad de medida, y por cada producto o servicio registrado se puede verificar los descuentos e impuestos que se aplican, si los hay.

Agregó que se puede ver el lugar de expedición del comprobante, solamente identificado con el número del Código Postal.

El SAT agradeció a los contribuyentes el esfuerzo realizado durante el proceso de actualización de la factura, con lo que se ha logrado impulsar la modernización tributaria en México.

NTX